Morbi et tellus imperdiet, aliquam nulla sed, dapibus erat. Aenean dapibus sem non purus venenatis vulputate. Donec accumsan eleifend blandit. Nullam auctor ligula

Get In Touch

Quick Email
info.help@gmail.com
  • Home |
  • 5 najważniejszych zmian w podatkach w Nowym Roku. Podatki 2025

5 najważniejszych zmian w podatkach w Nowym Roku. Podatki 2025

podatki 2025

Rok 2025 przyniesie wiele zmian w polskim systemie podatkowym, które obejmą zarówno przedsiębiorców, jak i osoby prywatne. Reforma dotknie kilku kluczowych obszarów, takich jak podatek dochodowy, składka zdrowotna, VAT, a także nowe obowiązki raportowe. Choć część tych zmian ma na celu uproszczenie systemu, dla wielu podatników mogą one wiązać się z nowymi wyzwaniami. W Rzeszowskim Biurze Rachunkowym KOF TAX tłumaczymy, co dokładnie się zmienia, jak się przygotować i jakie działania warto podjąć już teraz, aby uniknąć problemów w przyszłości.


Kasowy PIT

– Nowe podejście do rozliczeń dla mniejszych firm

Jedną z kluczowych nowości w 2025 roku będzie wprowadzenie mechanizmu kasowego PIT. Jest to forma rozliczenia podatku dochodowego, która ma na celu ułatwienie funkcjonowania mniejszym firmom, zwłaszcza tym, które borykają się z problemami związanymi z terminową płatnością od kontrahentów.

Co to oznacza dla firm?

Do tej pory przedsiębiorcy musieli płacić podatek dochodowy na podstawie wystawionych faktur, niezależnie od tego, czy klient uregulował płatność. W przypadku mechanizmu kasowego, podatek zostanie naliczony dopiero w momencie faktycznego otrzymania środków od kontrahenta. Oznacza to, że przedsiębiorca nie będzie musiał płacić podatku, zanim nie otrzyma zapłaty, co poprawi płynność finansową i zmniejszy ryzyko związane z niewypłacalnymi klientami.

Kasowy PIT będzie dostępny dla firm, których roczne przychody nie przekraczają 1 miliona złotych.


CIT w 2025

– Niższa stawka dla największych firm

Od 2025 roku przedsiębiorstwa, które generują największe przychody, będą mogły skorzystać z obniżonej stawki CIT (podatku dochodowego od osób prawnych). Zgodnie z nowymi przepisami, międzynarodowe grupy kapitałowe z przychodami powyżej 750 milionów euro rocznie zapłacą 15% podatku zamiast dotychczasowych wyższych stawek.

Dlaczego to ważne?

Zmiana ta wynika z wdrożenia unijnej dyrektywy mającej na celu ujednolicenie opodatkowania dużych korporacji w całej Europie. Ma to na celu zapobieganie tzw. „optymalizacji podatkowej” – czyli sytuacjom, w których międzynarodowe firmy płacą niskie podatki poprzez przenoszenie zysków do krajów o bardziej korzystnych stawkach podatkowych.

JPK CIT

– Nowe obowiązki

Firmy, które będą korzystać z obniżonej stawki CIT, będą miały obowiązek składania JPK CIT (Jednolitego Pliku Kontrolnego CIT). Oznacza to, że raz do roku będą musiały przesyłać szczegółowy raport do urzędu skarbowego, który obejmie m.in. księgi rachunkowe oraz ewidencje środków trwałych. To działanie ma na celu zwiększenie przejrzystości i łatwiejszą kontrolę przez organy podatkowe.


Zmiany w składce zdrowotnej

– Co to oznacza dla przedsiębiorców?

W 2025 roku planowane są również istotne zmiany w zakresie składki zdrowotnej. Obecnie przedsiębiorcy płacą stałą składkę zdrowotną, która nie jest uzależniona od ich dochodów. Nowy system, który wejdzie w życie, wprowadzi progresywną składkę zdrowotną – jej wysokość będzie zależna od osiąganych dochodów. Oznacza to, że osoby o wyższych dochodach zapłacą więcej, a te o niższych dochodach mniej.

Dlaczego to ważne?

Zmiana ta ma na celu zwiększenie wpływów do systemu opieki zdrowotnej i bardziej sprawiedliwe obciążenie podatkowe. Większa składka dla osób o wyższych dochodach może jednak wpłynąć na koszty prowadzenia działalności gospodarczej, dlatego warto już teraz skonsultować się z biurem rachunkowym, aby dokładnie obliczyć przyszłe zobowiązania.


Zmiany w VAT 2025

– Nowe zasady dla małych firm

W 2025 roku zostaną wprowadzone również zmiany w zakresie podatku VAT. Najważniejsza z nich to wprowadzenie progu zwolnienia z VAT dla firm, które generują roczne przychody poniżej 200 tysięcy złotych. Dzięki temu małe firmy będą mogły uniknąć konieczności rejestracji do VAT i składania deklaracji, co może znacząco zmniejszyć obciążenia administracyjne.

Dla kogo jest ta zmiana?

Zmiana ta jest skierowana przede wszystkim do mikroprzedsiębiorców i firm, które działają na niewielką skalę. Zmniejszenie formalności związanych z VAT może być dużym ułatwieniem dla tych, którzy dopiero zaczynają swoją działalność gospodarczą lub działają w niszowych branżach.

Obniżka VAT na produkty rolnicze

Kolejną zmianą będzie obniżka VAT do 8% na niektóre produkty rolnicze, takie jak nawozy, środki ochrony roślin oraz pasze dla zwierząt. To działanie ma na celu wsparcie polskich rolników i zwiększenie ich konkurencyjności na rynku europejskim.


Zmiany w podatku od nieruchomości

– Co nowego w 2025?

Podatek od nieruchomości również ulegnie zmianie w 2025 roku. Nowe przepisy zmienią definicje budynków i budowli, co wpłynie na sposób opodatkowania m.in. garaży i innych obiektów gospodarczych. Celem tej zmiany jest uproszczenie systemu opodatkowania i wyeliminowanie niejasności, jednak dla niektórych właścicieli nieruchomości może to oznaczać wyższe obciążenia podatkowe.

Dlaczego to ważne?

Zmiana ta wpłynie nie tylko na właścicieli firm, ale także na osoby prywatne posiadające nieruchomości. Nowelizacja przepisów ma wykluczyć odwoływanie się do przepisów prawa budowlanego w sprawach podatkowych, co z jednej strony może uprościć procedury, ale z drugiej może zwiększyć podatek dla właścicieli określonych budowli.


Akcyza na wyroby tytoniowe i e-papierosy – Wzrost w 2025 roku

W 2025 roku wzrośnie również akcyza na wyroby tytoniowe i e-papierosy. Planowane jest zwiększenie akcyzy na płyny do e-papierosów aż o 75%, co znacząco podniesie ceny tych produktów. Podwyżka akcyzy ma na celu nie tylko zwiększenie wpływów do budżetu, ale także ograniczenie konsumpcji wyrobów tytoniowych, co jest częścią szerszej polityki zdrowotnej.


Jak Rzeszowskie Biuro Rachunkowe KOF TAX może pomóc?

Zmiany podatkowe w 2025 roku będą miały duży wpływ na działalność gospodarczą w Polsce. W Rzeszowskim Biurze Rachunkowym KOF TAX pomagamy przedsiębiorcom i osobom prywatnym zrozumieć te zmiany oraz przygotować się do nowego systemu podatkowego. Oferujemy:

  • Kompleksowe doradztwo – pomagamy ocenić, jak zmiany wpłyną na Twoją firmę i jakie działania warto podjąć.
  • Pomoc w rozliczeniach VAT, CIT i PIT – zapewniamy wsparcie w codziennych rozliczeniach oraz w dostosowaniu firmy do nowych obowiązków raportowych, takich jak JPK CIT.
  • Optymalizację podatkową – oferujemy rozwiązania, które pozwolą minimalizować obciążenia podatkowe i poprawić płynność finansową Twojej firmy.